AVS Genève : comprendre l’assurance-vieillesse et survivants en langage simple

AVS : la base du système de retraite en Suisse

L’AVS (Assurance-vieillesse et survivants) est le 1er pilier de la prévoyance suisse. C’est le socle de base du système : une assurance étatique obligatoire qui doit garantir, au minimum, les besoins vitaux en cas de retraite ou de décès.

Concrètement, l’AVS verse :

• une rente de vieillesse dès l’âge de référence,
• des rentes de survivants (veuves, veufs, orphelins) en cas de décès d’une personne assurée.

Le principe est celui de la solidarité entre générations : la population active finance les rentes des retraités actuels, et bénéficiera à son tour des cotisations des générations suivantes.

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Qui est assuré et qui cotise à l’AVS à Genève ?

Les règles sont fédérales, donc les mêmes à Genève que dans le reste de la Suisse :

• est assurée à l’AVS toute personne domiciliée en Suisse ou qui y travaille de manière durable, quel que soit le canton ;
• l’obligation de cotiser commence, pour les personnes salariées, au 1er janvier qui suit le 17ᵉ anniversaire ; pour les personnes sans activité lucrative, généralement dès 20 ans ;
• les frontaliers qui travaillent à Genève cotisent à l’AVS suisse comme les résidents.

À Genève, la gestion pratique (affiliation, encaissement des cotisations, rentes) est assurée par la Caisse genevoise de compensation, rattachée à l’Office cantonal des assurances sociales (OCAS).

Trois grands profils :

• Salariés : les cotisations sont prélevées directement sur le salaire chaque mois.
• Indépendants : ils cotisent via leur caisse de compensation, sur la base du revenu déterminant.
• Personnes sans activité lucrative (étudiants, personnes au foyer, rentiers sans activité, etc.) : elles payent des cotisations annuelles calculées selon leur fortune et certains revenus, pour ne pas perdre leurs droits à la rente.

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Combien coûte l’AVS ? Taux de cotisation 2025

En 2025, le taux global AVS/AI/APG est de 10,6 % du salaire brut.

Ce total se décompose de la manière suivante :

• AVS : 8,7 %
• AI (assurance-invalidité) : 1,4 %
• APG (allocations pour perte de gain) : 0,5 %

Pour un salarié, cette cotisation est paritaire :

• 5,3 % à charge de l’employeur,
• 5,3 % à charge du salarié.

Exemple simple pour Genève :

• salaire brut : 5’000 CHF / mois,
• part AVS/AI/APG du salarié (5,3 %) ≈ 265 CHF,
• même montant payé par l’employeur.

L’AVS est donc une composante importante des déductions sur le salaire brut, aux côtés de l’assurance-chômage, de la LPP et de l’assurance-accidents.

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À quel âge touche-t-on la rente AVS ?

Depuis l’entrée en vigueur de la réforme AVS 21, l’âge de référence de la rente AVS est fixé à 65 ans pour les femmes et les hommes, avec une transition progressive pour les femmes entre 2025 et 2028 selon l’année de naissance.

Points clés :

• si vous percevez votre rente à 65 ans, vous recevez la rente AVS sans réduction ni supplément ;
• vous pouvez anticiper une partie ou la totalité de la rente jusqu’à 2 ans avant l’âge de référence (avec une réduction définitive) ;
• vous pouvez aussi différer la rente au-delà de 65 ans, ce qui augmente le montant mensuel.

Le montant concret dépend de deux facteurs principaux :

1. la durée des cotisations (une carrière “complète” se base sur 44 années de cotisations pour une rente pleine) ;
2. le revenu moyen déterminant sur toute la durée d’activité.

En cas de décès, l’AVS peut verser :

• des rentes de veuve ou de veuf,
• des rentes d’orphelin.

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AVS, LPP, 3e pilier : où se place l’AVS dans la prévoyance ?

Le système suisse repose sur trois niveaux :

1. 1er pilier : AVS/AI/APG + PC
   Prévoyance étatique, obligatoire, financée en répartition. Son rôle est de garantir le minimum vital.

2. 2e pilier : LPP (prévoyance professionnelle)
   Prévoyance liée au travail, financée par capitalisation via les caisses de pension. Elle doit, avec l’AVS, permettre de maintenir un niveau de vie proche du revenu antérieur.

3. 3e pilier : prévoyance individuelle
   Épargne privée, facultative, mais encouragée fiscalement (pilier 3a lié, 3b libre).

L’AVS ne suffit donc pas, à elle seule, à maintenir le même standard de vie qu’en période d’activité. C’est la combinaison AVS + LPP + épargne privée qui fait la différence pour la retraite.

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AVS à Genève : rôle de l’OCAS et de la Caisse genevoise de compensation

À Genève, le point d’entrée pour toutes les questions liées au 1er pilier (AVS, AI, APG, allocations familiales) est l’Office cantonal des assurances sociales (OCAS).

L’OCAS :

• gère la Caisse genevoise de compensation AVS,
• encaisse les cotisations AVS/AI/APG,
• gère les demandes de rentes AVS et les prestations liées,
• fournit formulaires, guides et e-démarches (inscriptions, extraits de compte, etc.).

C’est l’interlocuteur principal si :

• vous vous installez à Genève et devez vous annoncer,
• vous passez indépendant,
• vous êtes sans activité lucrative mais devez continuer à cotiser,
• vous voulez préparer votre retraite et vérifier votre situation de 1er pilier.

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Comment vérifier ses cotisations AVS ?

Chaque assuré possède un compte individuel (CI), où sont enregistrés les salaires soumis à cotisation AVS sur toute la carrière.

À Genève, vous pouvez :

• demander un extrait de compte AVS auprès de la Caisse genevoise de compensation / OCAS,
• ou passer par les formulaires en ligne et e-démarches proposés.

L’extrait de compte permet de :

• vérifier que tous les salaires ont bien été déclarés,
• repérer d’éventuelles lacunes de cotisations (années manquantes),
• estimer l’impact sur le montant futur de la rente AVS.

Il est recommandé de faire ce contrôle de temps en temps, plutôt que d’attendre quelques mois avant la retraite.

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AVS et salaire à Genève : ce qu’il faut retenir

Pour relier l’AVS à la réalité du salaire à Genève :

• à partir du 1er janvier après 17 ans, vos salaires sont soumis à l’AVS ;
• sur toute votre fiche de paie, la ligne AVS/AI/APG représente une part importante et obligatoire des déductions sociales ;
• pour un salarié, cette part représente 5,3 % du salaire brut en 2025, l’employeur payant la même chose ;
• plus votre carrière est continue et vos salaires déclarés, plus votre rente AVS sera solide à l’âge de référence.

L’AVS, ce n’est donc pas seulement “une ligne de plus” sur le bulletin de salaire : c’est la garantie, à Genève comme ailleurs en Suisse, d’un revenu de base à la retraite et d’une protection minimale pour les survivants.